金融监督管理委员会(以下简称金融监督管理委员会)已批准对华南商业银行(以下简称华南银行)违法违规行为进行处罚立案。 华南银行林口分行原工作人员利用职务便利,挪用客户存款和税款、本行存汇交易、会计日结账业务,经查证内部控制制度未完全建立和执行,违反银行业法第四十五条之一第一项及该条授权的《金融控股公司和银行业内部控制和审计制度实施办法》第三条、第八条第三款的,适用该条《银行法》第 129 条第 7 项。 依前项规定,处新台币四百万元(下同)罚锾。
一、处罚对象:华南商业银行
2. 处罚的法律依据:《银行法》第一百二十九条第七项
三、实际违规原因:
(一)2011年10月27日至11月12日,华南银行林口分行原工作人员利用职务便利,通过更正(EC)交易、延迟入户、重复存折取款等方式挪用客户存款等资金。包括税款在内的支付14笔,涉及客户11家,金额约236万元,表明该行内部控制制度尚未完善,未实际落实。
(二)经核实,该行办理外汇存款业务及会计日结账业务存在以下缺陷:
1、未建立内部控制制度:银行未能有效建立“临时存款”和“过渡账户”的控制机制,使涉案银行能够自行执行此类交易以及向客户提取或划转资金用现金。 进入涉案业务员附属账户的账户挪用客户资金。
2、未执行内部控制制度:
(一)监管主管授权的交易审核及更正/撤销交易未实施:包括监管主管(汇款助理)对代收款项的更正交易,如原凭证及错误内容不存在根据银行内部规定审核,批准。 发布后,更正交易信息的正确性和完整性未经核实,《监管人批准交易登记表》未经核实,整套资金传票及确认交易的合理性。
(二)未对会计日终账户的签到和审核进行监督:包括相关柜员在日终未确认签到和核对传票,主管(账户汇款助理)没有再次检查工作。
四、处罚结果:依照银行法第一百二十九条第七款的规定,处400万元罚款。
五、监管要求的其他事项:请银行将本案详情以去标识化方式传输至中华民国银行商业公会联合会(以下简称银行公会)网站。银行)进行披露; 《资料报送作业要点》规定,本案人员违法失职行为应当报送张先生。

联系人:银行局金控公司科
联系电话:02-89689850
如果您有任何问题,请写信至:我们的舆论邮箱

发表评论

Your email address will not be published. Required fields are marked *.

*
*